（国税庁）質疑応答事例：「妻名義の生命保険料控除証明書に基づく生命保険料控除」, A（＝夫）がその保険料を支払ったことを明らかにした場合は、生命保険料控除の対象として差し支えありません。 （現金に誰のものか名前が書いてあるわけではないので）, かなり微妙ですね。収入があるから妻が自分で支払ったと思われそうです。 実際のところ、年末調整レベルでこちらの証明を求めることはまずありません。実際の事例でどんなパターンがあるか確認してみましょう。, 「契約者が妻の保険。どんな支払い方なら夫で年末調整することできる？」問題に突入します。, ⇒この場合は、夫が支払ったとしていいでしょう。通帳を見せるなどで充分に証明が可能ですね。, ⇒この場合も、お金は夫から出てきていると考えて、夫で控除できる可能性大。ただ、妻の口座へ夫からの入金が全くなく、独身時代の財産などから支払われていると、夫が支払っていると言えるかどうか？という問題はありますね。, この場合も、証明のしようがないので夫が支払ったと言えるでしょうね。 収入のない専業主婦は生命保険料控除の対象外だと思い込んでいませんか？夫の生命保険料控除額が年間12万に満たないのであれば、専業主婦の生命保険料控除で夫の所得税を減らすことが可能です。知って得する生命保険料控除の概要について解説します。 当てはまる人は注意を！年末調整シーズンになると配布され、回収される書類の書式は「給与所得者の扶養控除等（異動）申告書」「給与所得者の保険料控除申告書」「給与所得者の基礎控除申告書 兼 配偶者控除等申告書 兼 所得金額調整控除申告書」の3点です。 関連　共働きでも産休・育休中は扶養に入れる！配偶者控除・配偶者特別控除で節税しよう！, 所得48万円を超えますが、所得48万円超133万円以下のため配偶者特別控除の対象です。, 配偶者特別控除は「年収201万6,000円未満」のときに所得133万円以下になるため「201万円の壁」と呼ばれます。, この「給与所得控除後の金額」の欄に記載される金額が配偶者控除や配偶者特別控除の判定に使われる「所得」の金額です。, 他に収入がある場合は、それぞれ所得を計算して合算することになります。給料と年金がある場合は次の記事をお読みください。. 年末調整の扶養控除申告書に記載する配偶者控除に内縁の妻は含まれるのでしょうか？ 年末調整の配偶者控除の対象となる配偶者とは、民法の規定による配偶者をいい、内縁の妻は、民法上の配偶者ではない為、配偶者控除の対象とはなりません。 夫の年末調整で配偶者控除を受けようかと思うけど育休中に配偶者控除をすることで 何かデメリットがあったら心配だな…なんてお悩みではありませんか？ 記事を読む. それ以下ならあなたは 年末調整の計算が無意味になるということ。 なお従来、年末調整時に渡される書類は「扶養控除等（異動）申告書」と「保険料控除申告書」および「 配偶者特別控除申告書」 の3種類でした (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({}); 例えば売上が103万円以下でも、必要経費を引いた後の所得が48万円を超えることはありえます。, なお、生命保険料控除・地震保険料控除は「保険料を支払った人」が控除を受けられる制度です。, 妻名義の保険料を「夫」が支払った場合は「夫」が控除を受けた方が節税になる場合もあります。, 年末調整で配偶者控除・配偶者特別控除を受ける場合の手続きは、次の記事をお読みください。, 30代共働き。FP2級。書庫のある家に住んでます。お買い物情報やお得なポイント情報が好きです。年末調整や確定申告のやり方もご紹介。モス、スタバ、無印によくいます。⇒ 運営者詳細 / お問い合わせ, 源泉控除対象配偶者・同一生計配偶者・控除対象配偶者とは誰のこと？違いをわかりやすく解説【令和2年版】, 次の1月お買い物マラソンと楽天スーパーセールはいつから？楽天セールカレンダー【2021年予想】, 次の1月楽天カード8000,7000ポイントキャンペーンは2021年いつ？新規入会＆利用特典の確実な受け取り方法は？, nanacoとクレジットカードで税金(固定資産税,自動車税)や公共料金を節約するために気をつけること, 次の無印良品週間のセールはいつ？時期予想と10％オフの割引を最大19%オフにする得な方法【2021年版】, 【終了】還元率最大20%超！Amazonギフト券初回チャージ1000ポイントキャンペーン開催中. 2018年から配偶者控除および配偶者特別控除が大幅に改正され、年末調整実務にも大きな影響を与えることになりました。また、2020年より給与所得控除の縮小や公的年…（2020年10月31日 … そもそも名義が違う場合はNGとして受け入れていもらえないことも過去のお客様でありました。 年末調整や保険料控除の意味がよくわからない、妻がいると年末調整に違いは出てくるのか等の疑問をお持ちの方！この記事では、年末調整の概要、方法、よくあるトラブルへの対策について詳しくお伝えします。 パパが自分で自分にかけて、自分で支払って、保険金はママが受け取る。 年末調整で、生命保険料の控除をされる方も多いと思いますが、夫婦共働きの場合はどちらで申告した方がよりお得になるのでしょうか？今回は、夫婦どっちが得になるのか、計算の方法を紹介していきま … 通常会社員は厚生年金保険に加入していますが年の途中に入社した場合など、いくつかのケースでは国民年金保険料も支払っている場合があります。そのため年末調整で国民年金保険料の控除を受けたいという従業員の方がいるかもしれませんが、間違いではありません。 保険料控除申告書の中でも生命保険料控除が一番わからない！というお声を頂いたので、記入例を上げながら書き方を1つ1つ説明させていただきます^^奥さん名義の保険は控除対象になるのか？保険の種類には何を書けばいいのか？などのポイントを項目ごとにまとめてみました。 収入のない専業主婦は生命保険料控除の対象外だと思い込んでいませんか？夫の生命保険料控除額が年間12万に満たないのであれば、専業主婦の生命保険料控除で夫の所得税を減らすことが可能です。知って得する生命保険料控除の概要について解説します。 Copyright© ママスマ・マネー , 2021 All Rights Reserved. 家族の国民健康保険の保険料、国民年金の保険料などの社会保険料は、実際に支払いをした人が、所得控除を受けられます。 妻名義の国民健康保険の保険料であっても、会社員である夫の所得から控除できるんです。 また、国民年金基金の保険料や、介護保険料も含まれます。 年末調整で、生命保険料の控除をされる方も多いと思いますが、夫婦共働きの場合はどちらで申告した方がよりお得になるのでしょうか？今回は、夫婦どっちが得になるのか、計算の方法を紹介していきます。 被扶養者は基本的に年末調整の生命保険料控除対象外 被扶養者である妻の保険は、基本的に年末調整や確定申告で 控除を使うことはできません。 例えば 妻名義の国民健康保険の保険料であっても、会社員である夫の所得から控除できるんです。妻と夫を比較して、税率が高い（収入が多い）ほうが、保険料を支払えば、節税できるんです。 年末調整でご提出いただいた資料・データを確認していると、ご自身に所得税等がかからないぐらいの収入であるパート・アルバイトの方でも、ご本人名義の収入に比べて、高額な生命保険等の控除証明書等が添付されていることがあります。 たとえ妻名義の生命保険でも、夫の口座から支払いされていれば、夫の所得から支払ったことになり、夫の年末調整で生命保険料控除申請することができます。 年末調整で各種控除を受けるときには、申告書のほかに証明書の添付が必要なケースがありますが、今年（令和2年）の年末調整から電子化に向けた取り組みが実施されるため、「今まで通り、添付が必要なもの」と「添付が不要になったもの」があります。 あなたの年末調整で 書いてもいいですし、 . 「年末調整」の控除 ・・・今だけを考えるのではなく その後の「保険金」の所得区分 が問題になります 前振りをしましたが、 今日の「ここで一言」の説明分も読んでくださいね。 質問 当社の従業員から提出された 「保険料控除申告書」に 契約者名が本人ではなく 親族名となっている 生命� 配偶者控除や配偶者特別控除がないぶん、他の保険料控除や扶養控除など受けられる控除はしっかり考えて控除したいものですね！ 今回は、 共働きの場合の年末調整について、生命保険控除や子供の扶養控除についてポイントなどをご紹介 します。 年末調整の生命保険料控除は、一年間に払った保険料の金額によって控除される金額が決まっています。 適用される保険料控除の金額には限度額がある ので、控除証明書を出せば出した分だけ控除されるということにはなりません。 年末調整の担当者になりましたが、経験が浅く困っていることが何点かあります。 先日社員から、「生命保険料控除は、自分の保険だけでなく、妻が入っている保険についても、控除証明書を提出することができるのか？ 投稿日：2016年12月22日 更新日：2020年10月12日, 保険や金融商品を売らないファイナンシャルプランナー。日本FP協会認定CFP®。「ママのお金の不安を解消したい」思いで、働くママや起業ママに税務や家計などお金の事を教えています。, 年末調整に妻の保険を入れられますか？夫の会社に自分の保険のを出したけど、返されてきちゃった。本人名義でないとだめですか？ 収入次第かもしれません。, 非常にあいまいな回答です。 必ずしも払込みをする者が保険契約者である必要はありません（所得税法第76条第5項、第8項）。 （※もちろん赤の他人の保険を払ってもダメです。親族オンリーね。）, とても質問が多い項目のため、国も「よくある質問」のようなところで回答しています。 年末調整の配偶者控除について すごく初歩的なことで非常にお恥ずかしいのですが表題の件について教えてください。 私の妻は今年の初めから失業保険金を約45万円程度受給していました。 その後5月からパートを始めております。 年末調整で生命保険料控除をしても意味がないの？ 生命保険料控除は「夫の配偶者控除・配偶者特別控除の判定」では意味がありません。 しかし、 妻自身の税金の計算 をするときには重要です。 妻の給料年収が105万円だったとし 年末調整で、社員が提出した書類に記入漏れや間違いがないか確認するためには、保険料控除や扶養控除の仕組みついて知っておくことが必要です。ここでは社員の年末調整をスムーズに行うために、生命保険料控除と扶養控除・配偶者控除の仕組みと計算方法をご紹介します。 なぜこうなるって、税務署（国）もハッキリ線引きしてないからなんです！ （※いちいち全部国がチェックしているわけではないので、だいたい判断するのは会社の人です）, なんだか後味の悪い説明しかできないのですが、重要なのは名義人ではなく支払った人ということです。そして年末調整実務においてはそれをいちいちチェックなどしようもないということ。, 疑われたくないのだというのなら本人名義の口座で払って本人が年末調整をしたほうが良いし、どうしても名義人以外で節税したいというのなら、その人の名義の口座で支払うようにしておくのがいいでしょう。, 生命保険料控除というのは、たくさん保険を掛けているからといっていくらでも使えるわけではありません。それぞれのジャンル（一般・医療介護・個人年金）で上限があります。それを超えるとあとはいくら追加しても税金は安くなりません。, そのため、使いきれないハガキは本人に返却します。 なので年末調整の保険料控除は 所得が33万円以上あるなら. 生命保険料控除をうけておけば 住民税を安くすることができます。 . 配偶者控除は、生計を共にする配偶者の給与収入が103万円以下である場合に利用できる控除です。 控除額は通常は所得税38万円、住民税33万円です。� 年末調整や保険料控除の意味がよくわからない、妻がいると年末調整に違いは出てくるのか等の疑問をお持ちの方！この記事では、年末調整の概要、方法、よくあるトラブルへの対策について詳しくお伝え … さらにはお金には名前が書いていないので、完全にその出所を証明しようがないということもありますね。, とかく税金で「これはどうなの？」と思うようなグレーなところはほとんどの場合「社会通念上、妥当かどうか」という文言で判断されます。, 判断基準があいまいなので、結局のところそれを処理する会社の年末調整担当者がどう判断するか。 本人名義から使うことが多いので「妻の分だから」返されたのではなく、単に「使いきれなかったから」かもしれません。, どうしても心配だったら、年末調整が終わった後に使える枠が余っていないか確認してみてください。 家族みんなが笑顔になる「貯まる仕組み」を創り出す７日間レッスンをお届け。その他ママのお金にまつわる話も配信。人気セミナーの受付開始も優先してお知らせします。, ケチらずに100万円貯める！ 年末調整のシーズン、パートで働いている主婦の皆さんの中には生命保険料控除の申請に迷う方もいらっしゃるのでは？自分が対象になるのか、申請して効果があるのかと様々な疑問をお持ちの方も多いはず。今回の記事では、パート主婦の年末調整について解説します！ 年末調整について質問です。無知なので教えて頂きたいです。私は未婚の実家暮らし。父は働いていて母は専業主婦。姉はフリーター。私は正社員です。「給与所得者の基礎控除申告書 兼 給与所得者の配偶者控除等申告書 兼 所得金額調整 ⇒これだと、契約者と保険料支払者・被保険者はパパ。受取人がママ。, パパがママにかけて、パパがお金を払いママになんかあったらパパが受け取る。 年末調整で、社員が提出した書類に記入漏れや間違いがないか確認するためには、保険料控除や扶養控除の仕組みついて知っておくことが必要です。ここでは社員の年末調整をスムーズに行うために、生命保険料控除と扶養控除・配偶者控除の仕組みと計算方法をご紹介します。 名義より「支払った人」が重要ということです。, パパの死亡保険などは、 したがって、保険契約者が保険料を支払うのが通例ですが、契約者の夫であるAが支払ったことを明らかにした場合には、A（=夫）の生命保険料控除の対象となります。, 『契約者と払込者は同じである必要ではなく、保険料を支払ったことを明らかにすれば払った人が生命保険料控除の対象とできる』ということですね。, ポイントとしては『支払ったことを明らかにすれば』というところでしょうか。 平成30年分の年末調整では、新しい様式として「配偶者控除等申告書」「保険料控除申告書」が登場します。これらの申告書の意味をお伝えします。説明のポイント 新しい様式「給与所得者の配偶者控除等申告書」と「給与所得者の保険料控除申告書」が登場 年末調整がやり直しに!? ⇒これだと、契約者と保険料支払者と受取人がパパ。被保険者はママ。, 名義人やら受取人やら、いろんなパターンがありますが、年末調整で重要視されるのは、「・・・で、いったい誰がそのお金払ったの？」です。, 年末調整で税金を安くして貰うためには、「かくかくしかじか、こんなにお金がかかるので、税金安くしてくださいよ～」って税務署に（会社を通して）申告するんでしたよね。, なので、『保険のお金払ってない人が税金安くしてって言ってもダメですよ。お金払った人の税金やすくしますからね～。』ってコトなのです。 上記画像の 青枠部分 生命保険料控除・地震保険料控除・社会保険料控除・小規模企業共済等掛金控除を申請する場合は、次の記事を合わせてご参照ください。 青枠① ：生命保険料控除 年末調整、保険料控除申告書記入例と書き方。契約者名義が妻の場合は？ （年末調整で控除するのを諦めて、個人的に確定申告をして還付を受けたそうです）, そして最終的には、国税庁がどういう風に判断するかによるのです。 こんな感じですかね。 申告書に該当する事項等を記載した上、給与の支払者へ提出してください。 （注）　この申告書は、本来、給与の支払者を経由して税務署長へ提出することになっていますが、給与の支払者は、税務署長から特に提出を求められた場合以外は、税務署へ提出する必要はありません（給与の支払者が保管しておくことになっています。）。 所得税・住民税の負担軽減につながる各種控除ですが、年末調整で受けられる控除と受けられない控除があることをご存知でしょうか？ それらをまとめました。 年末調整で受けられない控除については後日確定申告を行うことで控除を受けることができます。 年末調整をすれば、社会保険料控除や配偶者特別控除なども受けられるため、 払いすぎた税金が戻ってくるかもしれません。 忘れずに申告して、正しい税金を収めましょう。 その保険料等の払込をする者（従業員）又は 配偶者その他の親族であり 従業員の方自らが、 その生命保険料を支払ったことが 明らかな場合は 「生命保険料控除」の 対象とすることができます。 結婚後には、改姓の手続きや引っ越しなど生活に関わる様々な手続きが必要になります。 特に税金面では「年末調整はどのように変わるのか？」「書類などはどのように書いたらよいのか？」といったことが気になる方もいらっしゃるかもしれません。 【働くママの笑顔で貯まる15の習慣】 こんな問い合わせはよくあります。, 結論から言うと、名義が違っても年末調整に入れることはできます。 q 年末調整 妻の保険料控除も受けれるのか. 当てはまる人は注意を！年末調整シーズンになると配布され、回収される書類の書式は「給与所得者の扶養控除等（異動）申告書」「給与所得者の保険料控除申告書」「給与所得者の基礎控除申告書 兼 配偶者控除等申告書 兼 所得金額調整控除申告書」の3点です。 2020年の年末調整は2019年の年末調整と比較し変更点が多くあり、国税庁も電子化を推し進めていくという方針を明示しています。こういった事情を踏まえ、今年の年末調整のペーパーレス化を推進する流れが活発化しています。 今なら無料PDFプレゼント中！ ただし、年収の制限があります。 「配偶者控除」を受ける場合、基本的に配偶者の年収が給与のみとすると、給与収入103万円以下で38万円の控除が受けられます。� 年末調整の提出書類に印鑑を押したんだけど、朱肉がついていなかったのか印影が薄いんだよね。こういう場合、どうしたらいいの？会社の担当者さんに確認して、問題ないと言われればそのまま提出して構わないよ。会社の担当者さんに確認しにくいときは？ 年末調整のシーズン、パートで働いている主婦の皆さんの中には生命保険料控除の申請に迷う方もいらっしゃるのでは？自分が対象になるのか、申請して効果があるのかと様々な疑問をお持ちの方も多いはず。今回の記事では、パート主婦の年末調整について解説します！ 今回は、平成30年の年末調整の際に会社へ提出する書類、＜平成31年分＞給与所得者の扶養控除等申告書・＜平成30年分＞給与所得者の配偶者控除等申告書・＜平成30年分＞給与所得者の保険料控除申告書の記載方法について作成した記事をまとめてみました。 年末調整が終わってしまっていても、確定申告で上書きが可能です。, ただし専業主婦等の場合、「一般的に見てどっちが負担したといえるか」で会社が判断することがほとんど。, お仕事ママのお金の教養力がアップする無料メールレッスン。 年末調整において「生命保険料控除」は多くの人が利用していると思います。妻の保険料を支払っている夫は、年末調整をきっかけに保険料負担者(契約者)・被保険者・受取人をきちんと把握しておくことが重要になります。満期保険金・死亡 . 3 まとめ：パートさんの年末調整の保険控除 に ... 源泉徴収をされている人は、自分の会社から「扶養控除等申告書」と「保険料控除申告書兼配偶者特別控除申告書」をもらっていますよね? 総務 【年末調整】保険料控除申告書は支払いが0円でも提出するの？ - こんにちは。社会保険労務士の田中です。コロナ禍で大きく揺れた2020年も11月になりました。この状況下でも、例年の事務スケジュールは淡々と進みます。法改正の 貯まる習慣が身につく簡単ワークつきです♪. この配偶者特別控除により、配偶者の給与収入が103万円を超えても150万円以下であれば、配偶者自身の所得には所得税が課されますが、年末調整により配偶者特別控除の上限となる38万円の所得控除が受 … 地震保険に加入している場合は年末調整で所定の手続きを行うと地震保険料控除が受けられますよね。うちには主人が契約者になっている地震保険があるのですが、主人はこういった事務手続きは面倒くさがる人なので私が自分の働いている会社の年末調整で手続きし 会社の担当によっては生命保険や地震保険の証明の氏名が違うと受け付けない会社もあるようですので、地震保険も配偶者控除も年末調整でしなくても確定申告されたらいいですよ。 年末調整がやり直しに!? 私の保険なんだけど、パパの年末調整に出せる？パパのなんだけど、もう上限まで使ってるから、残りは私の年末調整に出せる？こういう風に思うことってありませんか？年末調整で使える保険は「名義」ではなく「保険料を負担した人」が一番重要。 年末調整で添付書類が必要なケースを確認 申告書で「非居住者である親族」に〇をつけた場合 「扶養控除等申告書」や「配偶者控除等申告書」で「非居住者である親族」に〇をつけた場合は、親族関係書類と送金関係書類を添付することになっています。 2018年から配偶者控除および配偶者特別控除が大幅に改正され、年末調整実務にも大きな影響を与えることになりました。また、2020年より給与所得控除の縮小や公的年…（2020年10月31日 6時10分0秒）